¿Cómo crear tu factura en 4 pasos?
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IVA 16% calculado automáticamente en $.
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Facturación en México: lo que necesitas saber
¿Qué información lleva una factura en México?
- RFC del emisor y del receptor
- Nombre o razón social de ambas partes
- Domicilio fiscal
- Número de folio y fecha de expedición
- Descripción del bien o servicio
- Precio unitario y total antes de impuestos
- IVA desglosado (16% general)
- Total a pagar en MXN
¿Cuándo se aplica IVA del 0%?
En México aplica IVA 0% para alimentos no procesados, medicamentos, agua en envases mayores a 10 litros y algunas exportaciones. Para la mayoría de servicios profesionales aplica el 16%.
Impuestos para freelancers en México: ISR e IVA
Como trabajador independiente en México tienes dos obligaciones fiscales principales con el SAT: el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el IVA (16%). Entender cómo aplican te ayuda a facturar correctamente y evitar problemas con el SAT.
ISR para personas físicas con actividad empresarial
El ISR es progresivo: a mayor ingreso, mayor tasa impositiva. Las personas físicas tributan en tasas que van del 1,92% hasta el 35% según el nivel de ingresos. Para simplificar la declaración, muchos freelancers y pequeños negocios optan por el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO), que ofrece tasas reducidas del 1% al 2,5% sobre ingresos netos para personas físicas con ingresos hasta 3,5 millones de pesos anuales.
IVA en México para servicios profesionales
El IVA general en México es del 16%. En la zona fronteriza norte (Baja California, Sonora fronteriza, etc.) aplica una tasa reducida del 8%. Algunos servicios están exentos: educación, servicios médicos, transporte terrestre de personas. Para la mayoría de servicios de consultoría, diseño, programación y servicios profesionales aplica el 16%.
Retención de ISR entre empresas
Cuando facturas a una empresa mexicana, esta puede retenerte el 10% de ISR directamente. Esa retención se descuenta de tu declaración mensual. Indica en tu factura si aplica retención y el importe para que el registro contable del cliente sea correcto.